REGOLE ANTIRICICLAGGO DAL 4 LUGLIO
[Interessante]
Recensione di Roberto Castegnaro Pubblicata il 03/08/2017
Autore: Autori Vari Fonte: Il Sole 24 Ore del 02/08/2017
Classificazione:
Le nuove regole antiriciclaggio per professionisti in vigore dal 4 luglio con il Dlgs 90/2017, hanno confermato lo schema del Dlgs 231/2007, ma con cambi nelle modalità di adempimento degli obblighi
L’adeguata verifica della clientela andrà fatta prima del conferimento dell’incarico e, in ogni caso, entro 30 giorni dal suo conferimento. Ciò vale solo se c’è basso rischio di riciclaggio o finanziamento del terrorismo, altrimenti l’obbligo è immediato. Viene meno ogni riferimento al registro della clientela, ma con forti dubbi di opportunità: l’articolo 31 detta obblighi di conservazione di tutti i documenti, dati e informazioni utili a prevenire, individuare o accertare eventuali attività di riciclaggio o finanziamento del terrorismo e a consentire , previa richiesta, di ricostruire in ogni momento, in modo univoco, data di conferimento dell’incarico, dati caratteristici dell’adeguata verifica, importo, causale e mezzi di pagamento dell’operazione. segnalazioni di operazioni sospette
Strumenti Interfile.it correlati:
Se questa informativa è stata utile, la invitiamo a iscriversi al ns. sito, riceverà così un aggiornamento gratuito e quotidiano sulle novità fiscali, societarie e del lavoro –
Iscrizione gratuita
Indietro
