I Criteri per la determinazione della titolarita' effettiva di clienti diversi dalle persone fisiche sono previsti nell'art. 20 del D.lgs. n. 231/2007.
3.1.2. Identificazione del titolare effettivo (tratto da linee guida CNDCEC 5/2019)
Il cliente fornisce, sotto la propria responsabilità, le informazioni necessarie a consentire l’identificazione del titolare effettivo, che deve essere individuato in ogni caso. Si evidenzia che il soggetto obbligato non è tenuto ad acquisire copia del documento di identità del titolare effettivo.
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Dal Consiglio di Stato sorprendente bocciatura sia per la parte di tecnica normativa sia per i contenuti
Autore: Galimberti Alessandro Fonte: Il Sole 24 Ore del 20/03/2021Recensione di Roberto Castegnaro
Pubblicato il parere del Consiglio di Stato sullo schema di decreto del ministro dell’Economia sul Registro dei titolari effettivi previsto dalla normativa antiriciclaggio
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 08/12/2021Recensione di Roberto Castegnaro
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In Gazzetta l’atteso decreto emanato dal Mef di concerto con il Mise
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 27/05/2022Recensione di Roberto Castegnaro
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Cosa bolle in pentola in vista del decreto ministeriale con gli standard tecnici per la comunicazione del titolare effettivo
Autore: Autori Vari Fonte: Il Sole 24 Ore del 08/11/2022Recensione di Roberto Castegnaro
Notariato Studio 1_2023 B del 3 febbraio 2023 - L’ambizioso obiettivo dello studio è aiutare i soggetti obbligati ad orientarsi nella quotidiana e insidiosa, ricerca del titolare effettivo.
Autore: Vedi Articolo Fonte: Internet del 24/02/2023Recensione di Roberto Castegnaro
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Anticipando quello che sarà un futoro obbligo col registro imprese l'agenzia entrate chiede i dati del titolare effettivo
Autore: Castegnaro Roberto Fonte: Interfile Fiscale del 01/03/2023Recensione di Roberto Castegnaro
DECRETO 12 aprile 2023 Approvazione delle specifiche tecniche del formato elettronico della comunicazione unica d'impresa.
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Interfile Fiscale del 21/04/2023Recensione di Roberto Castegnaro
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Pronto il testo del decreto che sancisce l’operatività del registro telematico dei titolari effettivi ai fini antiriciclaggio
Autore: De Angelis Luciano Fonte: Italia Oggi del 03/10/2023Recensione di Roberto Castegnaro
Entro l'11 dicembre tutte le società di capitali, gli enti con personalità giuridica trust dovranno comunicare al nuovo registro presso le Camere di commercio i loro titolari effettivi.
Autore: Vedi Articolo Fonte: Italia Oggi del 09/10/2023Recensione di Roberto Castegnaro
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Pubblicato nella Gazzetta del 9 ottobre il decreto sull’operatività del sistema
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 10/10/2023Recensione di Roberto Castegnaro