Commento alle linee guida sull'Antiriciclaggio elaborate dal CN dei commercialisti.
Autore: Ferrajoli Luigi Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 309 del 08/11/2008 pag. 29Recensione di Roberto Castegnaro
Le novità in tema di riciclaggio e utilizzo del contante in vigore rispettivamente dal 29+.12.2007 e 30.4.2008
Autore: Ferrajoli Luigi Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 69 del 10/03/2008 pag. 34Recensione di Roberto Castegnaro
Pubblicato nella GU. del 10 il regolamento correttivo del DM. 3.2.2006 n. 141, obblighi estesi a società di revisione, CED, Caf e chi esercita servizi di contabilità e tributi.
Autore: Ferrajoli Luigi Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 128 del 11/05/2007 pag. 37Recensione di Roberto Castegnaro
Anche le attività con cui la società si finanzia sono soggette al controllo antiriciclaggio - I certificati obbligazionari di importo superiore a 12.500 euro devono essere nominati e non al portatore
Autore: Ferrajoli Luigi Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 77 del 19/03/2007 pag. 35Recensione di Roberto Castegnaro
Il professionista che segnala pagamenti in contanti superiori ai 12.500 euro si vede arrivare in studio il cliente con la copia della comunicazione obbligatoria per legge.
Autore: Ferrajoli Luigi Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 57 del 27/02/2007 pag. 31Recensione di Roberto Castegnaro
I casi in cui il ritardato versamento non è sanzionato. ./.
Autore: Ferrajoli Luigi Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 278 del 14/10/2006 pag. 27Recensione di Roberto Castegnaro
Niente obblighi antiriciclaggio per i sindaci con l'incarico del solo controllo sull'amministrazione, sì all'obbligo se c'è anche il controllo contabile. ./.
Autore: Ferrajoli Luigi Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 126 del 10/05/2006 pag. 28Recensione di Roberto Castegnaro
Antiriciclaggio, i soggetti obbligati, otto domande per inquadrare la normativa.
Autore: Ferrajoli Luigi Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 108 del 21/04/2006 pag. 21Recensione di Roberto Castegnaro
Nuove disposizioni sulle modalità di segnalazione antiriciclaggio, lo prevede la circolare UIC del 27.2.2006 in GU. 52 del 3.3.2006.
Autore: Ferrajoli Luigi Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 62 del 04/03/2006 pag. 22Recensione di Roberto Castegnaro
Per favorire l'adesione all'istituto della Conciliazione societaria, oltre ai costi bassi è prevista l'esenzione dall'imposta di bollo e da quella di registro fino al valore di 25.000 Euro.
Autore: Ferrajoli Luigi Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 238 del 29/08/2004 pag. 15Recensione di Roberto Castegnaro