La norma di riferimento è il D.Lgs. n. 231/2007, la disciplina ha subito importanti innovazioni con il D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90 in GU n. 140 del 19 giugno 2017 attuativo della direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività' criminose e di finanziamento del terrorismo.
Il professionista che segnala pagamenti in contanti superiori ai 12.500 euro si vede arrivare in studio il cliente con la copia della comunicazione obbligatoria per legge.
Autore: Ferrajoli Luigi Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 57 del 27/02/2007 pag. 31Recensione di Roberto Castegnaro
Oltre alla caccia ai riciclatori di denaro, i professinisti e gli altri soggetti alle norme antiriciclaggio sono chiamati a segnalare i terroristi....
Autore: Negri Giovanni Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 346 del 28/12/2006 pag. 27Recensione di Roberto Castegnaro
Primo passo per l'esonero antiriciclaggio per gli avvocati. Per l'avvocato generale della corte UE niente segnalazioni nell'attività di difesa e consulenza.
Autore: Vedi Annotazioni Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 338 del 15/12/2006 pag. 27Recensione di Roberto Castegnaro
PER I PROFESSIONISTI SONO PREVEISTI DEGLI ALLEGERIMENTI SUGLI OBBLIGHI ANTIRICICLAGGIO.
Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 332 del 09/12/2006 pag. 25Recensione di Roberto Castegnaro
L'UIC ha aggiornato il provvedimento del 24.2.2006 con ultriori chiarimenti datati 20.11.2006.
Autore: Bonati Gabriele Fonte: Informatore Pirola nr. 46/2006 del 04/12/2006 pag. 100Recensione di Roberto Castegnaro
Le risposte dell'UIC ai quesiti dei Consigli nazionali di Dottori e Ragionieri. ./.
Autore: Non Definito . Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 310 del 15/11/2006 pag. 32Recensione di Roberto Castegnaro
ANTIRICICLAGGIO : obblighi antireciclaggio di identificazione e registrazione nell'archivio unico.
Autore: Vedi Annotazioni Fonte: Italia Oggi nr. 228 del 26/09/2006 pag. 44Recensione di Paola Scuccato
L'attività del collegio sindacale e gli obblighi antiriciclaggio.
Autore: De Angelis Luciano Fonte: Italia Oggi nr. 226 del 23/09/2006 pag. 39Recensione di Roberto Castegnaro
Il collegio sindacale ancorchè incaricato del controllo contabile è esonerato dagli obblighi in matria di antririciclaggio. Chiarimento UIC.
Autore: Cristofori Gianluca Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 170 del 23/06/2006 pag. 28Recensione di Roberto Castegnaro
Le comunicazioni relative al divieto di pagamento in contanti ecc. se riferite a violazioni di valore fino a 250mila euro, vanno inviate alle direzioni provinciali delle Finanze e non al Ministero. ./
Autore: De Vito Gaetano Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 146 del 30/05/2006 pag. 27Recensione di Roberto Castegnaro