I Criteri per la determinazione della titolarita' effettiva di clienti diversi dalle persone fisiche sono previsti nell'art. 20 del D.lgs. n. 231/2007.
3.1.2. Identificazione del titolare effettivo (tratto da linee guida CNDCEC 5/2019)
Il cliente fornisce, sotto la propria responsabilità, le informazioni necessarie a consentire l’identificazione del titolare effettivo, che deve essere individuato in ogni caso. Si evidenzia che il soggetto obbligato non è tenuto ad acquisire copia del documento di identità del titolare effettivo.
Contenuto esclusivo per utenti abbonati
Pronto il testo del decreto che sancisce l’operatività del registro telematico dei titolari effettivi ai fini antiriciclaggio
Autore: De Angelis Luciano Fonte: Italia Oggi del 03/10/2023Recensione di Roberto Castegnaro
DECRETO 12 aprile 2023 Approvazione delle specifiche tecniche del formato elettronico della comunicazione unica d'impresa.
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Interfile Fiscale del 21/04/2023Recensione di Roberto Castegnaro
Contenuto esclusivo per utenti abbonati
Anticipando quello che sarà un futoro obbligo col registro imprese l'agenzia entrate chiede i dati del titolare effettivo
Autore: Castegnaro Roberto Fonte: Interfile Fiscale del 01/03/2023Recensione di Roberto Castegnaro
Notariato Studio 1_2023 B del 3 febbraio 2023 - L’ambizioso obiettivo dello studio è aiutare i soggetti obbligati ad orientarsi nella quotidiana e insidiosa, ricerca del titolare effettivo.
Autore: Vedi Articolo Fonte: Internet del 24/02/2023Recensione di Roberto Castegnaro
Contenuto esclusivo per utenti abbonati
Cosa bolle in pentola in vista del decreto ministeriale con gli standard tecnici per la comunicazione del titolare effettivo
Autore: Autori Vari Fonte: Il Sole 24 Ore del 08/11/2022Recensione di Roberto Castegnaro
Contenuto esclusivo per utenti abbonati
In Gazzetta l’atteso decreto emanato dal Mef di concerto con il Mise
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 27/05/2022Recensione di Roberto Castegnaro
Pubblicato il parere del Consiglio di Stato sullo schema di decreto del ministro dell’Economia sul Registro dei titolari effettivi previsto dalla normativa antiriciclaggio
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 08/12/2021Recensione di Roberto Castegnaro
Dal Consiglio di Stato sorprendente bocciatura sia per la parte di tecnica normativa sia per i contenuti
Autore: Galimberti Alessandro Fonte: Il Sole 24 Ore del 20/03/2021Recensione di Roberto Castegnaro
Il nuovo adempimento a carico delle società di capitali che dalla bozza in consultazione, scade il prossimo 15 marzo
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Interfile Fiscale del 18/02/2021Recensione di Roberto Castegnaro
Sul sito del MEF la bozza del decreto sul registro titolari effettivi tenuto dal registro imprese.
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Internet del 25/12/2019Recensione di Roberto Castegnaro