La norma di riferimento è il D.Lgs. n. 231/2007, la disciplina ha subito importanti innovazioni con il D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90 in GU n. 140 del 19 giugno 2017 attuativo della direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività' criminose e di finanziamento del terrorismo.
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Dalla Unità di informazione finanziari di Banca D'Italia una analisi delle società che emettono fatture per operazioni inesistenti consentendo a imprese produttive di utilizzarle
Autore: Autori Vari Fonte: Interfile Fiscale del 09/12/2020Recensione di Roberto Castegnaro
Il nuovo adempimento a carico delle società di capitali che dalla bozza in consultazione, scade il prossimo 15 marzo
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Interfile Fiscale del 18/02/2021Recensione di Roberto Castegnaro
Dal Consiglio di Stato sorprendente bocciatura sia per la parte di tecnica normativa sia per i contenuti
Autore: Galimberti Alessandro Fonte: Il Sole 24 Ore del 20/03/2021Recensione di Roberto Castegnaro
I commercianti al minuto e le agenzie di viaggio sono tenuti a inviare la comunicazione dei dati relativi al 2020 all’Agenzia delle entrate utilizzando il modello polivalente
Autore: Vedi Articolo Fonte: Agenzia Entrate del 08/04/2021Recensione di Roberto Castegnaro
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Le nuove regole sulla cessione dei crediti edilizi hanno introdotto nuovo obblighi antiriciclaggio
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 14/11/2021Recensione di Roberto Castegnaro
Indice della rivista
Autore: Autori Vari Fonte: Ratio del 02/12/2021Recensione di Francesco Andolfatto
Pubblicato il parere del Consiglio di Stato sullo schema di decreto del ministro dell’Economia sul Registro dei titolari effettivi previsto dalla normativa antiriciclaggio
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 08/12/2021Recensione di Roberto Castegnaro
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La norma del decreto legge antifrodi non è chiara è preferibile che i professionisti provvedano all’adeguata verifica della clientela
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 20/12/2021Recensione di Roberto Castegnaro
dal 1 gennaio 2022 limite al di sotto dei 1.000 euro, 3.000 per i cambia valuta
Autore: Vedi Articolo Fonte: Agenzia Entrate del 23/12/2021Recensione di Roberto Castegnaro
La prevista riduzione da 2mila a mille euro è stata rinviata al 2023
Autore: Vedi Articolo Fonte: Agenzia Entrate del 09/03/2022Recensione di Roberto Castegnaro