La norma di riferimento è il D.Lgs. n. 231/2007, la disciplina ha subito importanti innovazioni con il D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90 in GU n. 140 del 19 giugno 2017 attuativo della direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività' criminose e di finanziamento del terrorismo.
Niente obblighi antiriciclaggio per i sindaci con l'incarico del solo controllo sull'amministrazione, sì all'obbligo se c'è anche il controllo contabile. ./.
Autore: Ferrajoli Luigi Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 126 del 10/05/2006 pag. 28Recensione di Roberto Castegnaro
Con parere 99 del 21.4.2006 in Mineconomia esclude dagli oblighi antiriciclaggio i: CAF, CED e i tributaristi. ./.
Autore: De Vito Gaetano Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 122 del 06/05/2006 pag. 25Recensione di Roberto Castegnaro
Antiriciclaggio e falsa fatturazione, evasione fiscale. La mancata segnalazione è illecito amministativo e non reato.
Autore: De Vito Gaetano Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 112 del 25/04/2006 pag. 23Recensione di Roberto Castegnaro
Antiriciclaggio e segreto professionale, il rischio di contestazioni sul mancato rispetto del segreto professionale. ./.
Autore: Vedi Annotazioni Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 110 del 23/04/2006 pag. 16Recensione di Roberto Castegnaro
Le norme antiriciclaggio in vigore dal 22.4.2006. Gli adempimenti non scattano per incarichi accettati fino al 21 aprile.
Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 109 del 22/04/2006 pag. 23Recensione di Roberto Castegnaro
Antiriciclaggio, i soggetti obbligati, otto domande per inquadrare la normativa.
Autore: Ferrajoli Luigi Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 108 del 21/04/2006 pag. 21Recensione di Roberto Castegnaro
Si riepilogano gli articoli e relative date pubblicati sull'argomento./.
Fonte: Il Sole 24 Ore del 20/04/2006Recensione di Roberto Castegnaro
Nuove disposizioni sulle modalità di segnalazione antiriciclaggio, lo prevede la circolare UIC del 27.2.2006 in GU. 52 del 3.3.2006.
Autore: Ferrajoli Luigi Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 62 del 04/03/2006 pag. 22Recensione di Roberto Castegnaro
Il Dlgs. 56 ha coinvolto i professionisti nei relativi adempimenti, tuttavia la mancata tenuta dell'Archivio informatico non è sanzionabile come non lo sono le violazioni alla riservatezza. ./.
Autore: Vedi Annotazioni Fonte: Impresa Comm.le Ind.le nr. 6/2005 del 30/06/2005 pag. 1073Recensione di Roberto Castegnaro
Scade il 31.1.2005 il termine per adeguare i libretti a risparmio al portatore (bancari o postali) al saldo massimo di 12.500 euro.
Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 17 del 18/01/2005 pag. 25Recensione di Roberto Castegnaro