La norma di riferimento è il D.Lgs. n. 231/2007, la disciplina ha subito importanti innovazioni con il D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90 in GU n. 140 del 19 giugno 2017 attuativo della direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività' criminose e di finanziamento del terrorismo.
Antiriciclaggio documento di ricerca sulla individuazione del titolare effettivo
Autore: Autori Vari Fonte: Commercialisti Consiglio Nazionale del 02/10/2024Recensione di Roberto Castegnaro
Circolare delle Dogane sulla dichiarazione di trasporto dei contanti nel settore commerciale marittimo, in quello crocieristico e nella nautica da diporto
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Agenzia Entrate del 05/06/2024Recensione di Roberto Castegnaro
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Continua la telenovela, nuovo stop per il registro dei titolari effettivi.
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 19/05/2024Recensione di Roberto Castegnaro
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Circolare delle dogane n. 12/2024 Prot.: 259343/RU1
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Interfile Fiscale del 08/05/2024Recensione di Roberto Castegnaro
Manuale operativo per l’accreditamento di Commercialisti, consulenti del lavoro e altri soggetti, alla consultazione del Registro del titolare effettivo
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Internet del 26/04/2024Recensione di Roberto Castegnaro
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Con sei sentenze sostanzialmente uguali il Tar Lazio scioglie la riserva sul registro dei titolari effettivi, respingendo in blocco tutti i motivi di ricorso.
Autore: Galimberti Alessandro Fonte: Il Sole 24 Ore del 10/04/2024Recensione di Roberto Castegnaro
L’adempimento in scadenza interessa i commercianti e gli agenti del comparto turistico che hanno effettuato nel 2023 operazioni per importi fino a 15mila euro, con visitatori stranieri
Autore: Vedi Articolo Fonte: Agenzia Entrate del 10/04/2024Recensione di Roberto Castegnaro
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Ancora congelata la Comunicazione dei titolari effettivi in attesa del giudizio di merito del Tar.
Autore: Vedi Articolo Fonte: Italia Oggi del 30/03/2024Recensione di Roberto Castegnaro
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Nel silenzio del Tar Lazio l’obbligo di comunicazione al registro dei titolari effettivi da ieri è di fatto ripristinato.
Autore: Galimberti Alessandro Fonte: Agenzia Entrate del 29/03/2024Recensione di Roberto Castegnaro
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Il nuovo pacchetto antiriciclaggio Ue, «accordo provvisorio» tra Consiglio e Parlamento
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 19/01/2024Recensione di Roberto Castegnaro