La norma di riferimento è il D.Lgs. n. 231/2007, la disciplina ha subito importanti innovazioni con il D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90 in GU n. 140 del 19 giugno 2017 attuativo della direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività' criminose e di finanziamento del terrorismo.
L’adempimento in scadenza interessa i commercianti e gli agenti del comparto turistico che hanno effettuato nel 2023 operazioni per importi fino a 15mila euro, con visitatori stranieri
Autore: Vedi Articolo Fonte: Agenzia Entrate del 10/04/2024Recensione di Roberto Castegnaro
Contenuto esclusivo per utenti abbonati
Con sei sentenze sostanzialmente uguali il Tar Lazio scioglie la riserva sul registro dei titolari effettivi, respingendo in blocco tutti i motivi di ricorso.
Autore: Galimberti Alessandro Fonte: Il Sole 24 Ore del 10/04/2024Recensione di Roberto Castegnaro
Manuale operativo per l’accreditamento di Commercialisti, consulenti del lavoro e altri soggetti, alla consultazione del Registro del titolare effettivo
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Internet del 26/04/2024Recensione di Roberto Castegnaro
Contenuto esclusivo per utenti abbonati
Circolare delle dogane n. 12/2024 Prot.: 259343/RU1
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Interfile Fiscale del 08/05/2024Recensione di Roberto Castegnaro
Contenuto esclusivo per utenti abbonati
Continua la telenovela, nuovo stop per il registro dei titolari effettivi.
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 19/05/2024Recensione di Roberto Castegnaro