La norma di riferimento è il D.Lgs. n. 231/2007, la disciplina ha subito importanti innovazioni con il D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90 in GU n. 140 del 19 giugno 2017 attuativo della direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività' criminose e di finanziamento del terrorismo.
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Quaderno raccoglie su base sistematizzata una selezione di casi di particolare interesse
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Interfile Fiscale del 14/05/2015Recensione di Roberto Castegnaro
Gli indicatori di anomalia e gli schemi e modelli di comportamenti anomali costituiscono gli strumenti di ausilio previsti dal d.lgs. 231/2007 per la rilevazione delle operazioni sospette.
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Interfile Fiscale del 14/05/2015Recensione di Roberto Castegnaro
Professionisti obbligati - Come segnalare le operazioni sospette
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Interfile Fiscale del 18/05/2015Recensione di Roberto Castegnaro
Confindustria, nella circolare n. 19867, fissa l’attenzione sulla disposizione del Codice penale, articolo 648 ter, introdotta dalla legge n. 186 del 2014, sottolineandone gli aspetti più problematic
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 20/06/2015 pag. 23Recensione di Roberto Castegnaro
Solo gli stranieri privati extracomunitari o extra-Sse possono pagare gli acquisti di beni e servizi presso i dettaglianti italiani con denaro contante per importi superiori a 999,99 FINO A 15000
Autore: Non definito Fonte: Il Sole 24 Ore del 11/08/2015 pag. 30Recensione di Roberto Castegnaro
In vigore da subito il riordino del sistema penale - Le misure amministrative cambiano dal 2017 Due decreti delegati in materia di sanzioni e contenzioso approvati ieri in seconda lettura dal CdM
Autore: Autori Vari Fonte: Il Sole 24 Ore del 05/09/2015 pag. 15Recensione di Roberto Castegnaro
Entro domani le banche dovranno comunicare al Fisco i dati sui movimenti con l’estero fatti nel 2014 dai clienti.
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 20/09/2015 pag. 4Recensione di Roberto Castegnaro
Documento sui prassi su obblighi antiriciclaggio
Autore: Vedi Articolo Fonte: Internet del 21/09/2015Recensione di Roberto Castegnaro
Uno dei due schemi di decreto approvati venerdì dal Consiglio dei ministri tocca anche alcune fattispecie del decreto legislativo 231/2007
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 17/11/2015 pag. 47Recensione di Roberto Castegnaro
Manuale delle procedure operative antiriciclaggio per gli studi professionali elaborato dai sottogruppi di lavoro “Procedure per gli studi professionali” e “Adeguata verifica della clientela”
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Internet del 07/01/2016Recensione di Roberto Castegnaro