La norma di riferimento è il D.Lgs. n. 231/2007, la disciplina ha subito importanti innovazioni con il D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90 in GU n. 140 del 19 giugno 2017 attuativo della direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività' criminose e di finanziamento del terrorismo.
Gli indicatori di anomalia e gli schemi e modelli di comportamenti anomali costituiscono gli strumenti di ausilio previsti dal d.lgs. 231/2007 per la rilevazione delle operazioni sospette.
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Interfile Fiscale del 14/05/2015Recensione di Roberto Castegnaro
Quaderno raccoglie su base sistematizzata una selezione di casi di particolare interesse
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Interfile Fiscale del 14/05/2015Recensione di Roberto Castegnaro
Per i «dilettanti» obbligo tracciabilità
Autore: Non definito Fonte: Il Sole 24 Ore del 07/05/2015Recensione di Roberto Castegnaro
Si è tenuto a Roma il tavolo tecnico sull’antiriciclaggio, alla presenza dei rappresentanti degli ordini di commercialisti, avvocati, notai, Guardia di finanza, Uif, Mef, giustizia
Autore: Non definito Fonte: Il Sole 24 Ore del 23/04/2015 pag. 41Recensione di Roberto Castegnaro
L’antiriciclaggio tavolo tecnico mercoledì 22 aprile tra commercialisti, avvocati, notai, GdF, Uif, ministero della Giustizia e MEF
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 18/04/2015 pag. 13Recensione di Roberto Castegnaro
Responsabilità d’impresa. Gli effetti del delitto introdotto da gennaio: con la revisione la valutazione del rischio Occorre subito l’aggiornamento, soprattutto in caso di reati tributari pregressi
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 21/01/2015 pag. 41Recensione di Roberto Castegnaro
Sanzioni, prescrizione, reati presupposto, godimento personale, finalità speculative e altro ancora si porta dietro questo autoriciclaggio, che continua a non convincere.
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 21/12/2014Recensione di Roberto Castegnaro
La revisione della normativa di prevenzione del riciclaggio (e del finanziamento al terrorismo internazionale) supera il primo step al Mef e ora attende in vaglio dei colleghi della Giustizia.
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 18/12/2014 pag. 48Recensione di Roberto Castegnaro
Normativa antiriciclaggio e obblighi degli avvocati serie di link interessanti.
Autore: Autori Vari Fonte: Internet del 25/11/2014Recensione di Roberto Castegnaro
Art. 32bis introdotto con la conversione del DL. 133 vieta il pagamento in contanti delle fatture di trasporto.
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Interfile Fiscale del 13/11/2014Recensione di Roberto Castegnaro