Antiriciclaggio

La norma di riferimento è il D.Lgs. n. 231/2007, la disciplina ha subito importanti innovazioni con il D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90 in GU n. 140 del 19 giugno 2017 attuativo della direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività' criminose e di finanziamento del terrorismo.

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209 recensioni.

Unioncamere sui titolari effettivi

I dispositivi del Consiglio di Stato comportano una sospensione vera e propria dell’obbligo di comunicazione.

Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Commercialisti Consiglio Nazionale del 30/11/2024

Recensione di Roberto Castegnaro


Registro dei titolari effettivi i Commercialisti chiedono indicazioni univoche

Titolare effettivo le camere di commercio vanno in ordine sparso, indispensabili delle direttive di coordinamento.

Autore: Vedi Articolo Fonte: Commercialisti Consiglio Nazionale del 26/11/2024

Recensione di Roberto Castegnaro


L’individuazione del titolare effettivo nelle società

Antiriciclaggio documento di ricerca sulla individuazione del titolare effettivo

Autore: Autori Vari Fonte: Commercialisti Consiglio Nazionale del 02/10/2024

Recensione di Roberto Castegnaro


NAUTICA E OBBLIGHI VALUTARI

Circolare delle Dogane sulla dichiarazione di trasporto dei contanti nel settore commerciale marittimo, in quello crocieristico e nella nautica da diporto

Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Agenzia Entrate del 05/06/2024

Recensione di Roberto Castegnaro


Registro dei titolari effettivi sospeso dal Consiglio di Stato

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Continua la telenovela, nuovo stop per il registro dei titolari effettivi.

Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 19/05/2024

Recensione di Roberto Castegnaro


DENARO CONTANTE IN ENTRATA O IN USCITA DAL TERRITORIO NAZIONALE

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Circolare delle dogane n. 12/2024 Prot.: 259343/RU1

Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Interfile Fiscale del 08/05/2024

Recensione di Roberto Castegnaro


Accreditamento per l'accesso dei soggetti obbligati ai dati del Titolare effettivo

Manuale operativo per l’accreditamento di Commercialisti, consulenti del lavoro e altri soggetti, alla consultazione del Registro del titolare effettivo

Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Internet del 26/04/2024

Recensione di Roberto Castegnaro


Antiriciclaggio torna in vita il registro dei titolari effettivi

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Con sei sentenze sostanzialmente uguali il Tar Lazio scioglie la riserva sul registro dei titolari effettivi, respingendo in blocco tutti i motivi di ricorso.

Autore: Galimberti Alessandro Fonte: Il Sole 24 Ore del 10/04/2024

Recensione di Roberto Castegnaro


Spese in contanti di turisti esteri ad aprile le comunicazioni dei dati

L’adempimento in scadenza interessa i commercianti e gli agenti del comparto turistico che hanno effettuato nel 2023 operazioni per importi fino a 15mila euro, con visitatori stranieri

Autore: Vedi Articolo Fonte: Agenzia Entrate del 10/04/2024

Recensione di Roberto Castegnaro


Titolari effettivi il registro resta congelato

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Ancora congelata la Comunicazione dei titolari effettivi in attesa del giudizio di merito del Tar.

Autore: Vedi Articolo Fonte: Italia Oggi del 30/03/2024

Recensione di Roberto Castegnaro