La norma di riferimento è il D.Lgs. n. 231/2007, la disciplina ha subito importanti innovazioni con il D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90 in GU n. 140 del 19 giugno 2017 attuativo della direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività' criminose e di finanziamento del terrorismo.
Operatori in oro e archivio dei rapporti finanziari FAQ
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Agenzia Entrate del 24/03/2014Recensione di Roberto Castegnaro
Con provvedimento del 10 marzo 2014, pubblicato sul proprio sito, l'Autorità rende note le modalità di comunicaizone dei rapporti oggetto di astensione.
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Il Sole 24 Ore del 11/03/2014Recensione di Roberto Castegnaro
CONSOB Delibera n. 18802, INCARICHI SU ENTI DI INTERESSE PUBBLICO E ADEGUATA VERIFICA ANTIRICICLAGGIO
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Agenzia Entrate del 25/02/2014Recensione di Roberto Castegnaro
Prot. TD10492 Ministero Economia va bene anche una semplice ricevuta di pagamento in contanti se inferiori a 1.000 euro.
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Agenzia Entrate del 14/02/2014Recensione di Roberto Castegnaro
Partenza AL 30.6.14 per i corrispettivi e le parcelle i cui beneficiari hanno un fatturato inferiore a 200mila euro.
Autore: Vedi Annotazioni Fonte: Agenzia Entrate del 21/01/2014Recensione di Roberto Castegnaro
CNDCEC Circolare n. 35/IR 2013, Le novità della bozza di quarta direttiva comunitaria in materia di obblighi antiriciclaggio per i professionisti
Autore: Non definito Fonte: Internet del 06/11/2013Recensione di Roberto Castegnaro
Con provv. del 3.4.2013 Banca D'Italia
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Internet del 03/11/2013Recensione di Roberto Castegnaro
ART. 15 del Dl. 179 Sviluppo II
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Interfile Fiscale del 11/07/2013Recensione di Roberto Castegnaro
Documento n. 19 DELL'ISTITUTO DI RICECA DEI COMMERCIALISTI
Autore: Autori Vari Fonte: Internet del 10/06/2013Recensione di Roberto Castegnaro
Studio del notariato n. 261-2013/B del 19.4.2013 sull'obbligo di segnalazione. BANCA ITALIA provvedimento 3.4.2013 in GU. 105 del 7/5/2013.
Autore: Busani Angelo Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 124 del 08/05/2013 pag. 21Recensione di Roberto Castegnaro