La norma di riferimento è il D.Lgs. n. 231/2007, la disciplina ha subito importanti innovazioni con il D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90 in GU n. 140 del 19 giugno 2017 attuativo della direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività' criminose e di finanziamento del terrorismo.
| Accedere a tutti i contenuti | Accedere a tutti i commenti relativi ai vari argomenti dell'indice | Divulgare le recensioni a loro nome, ai loro clienti, tramite una funzione automatica del sito (abb.to plus) |
| Abbonamento Report BASE | ||
| Abbonamento Report PLUS | ||
Abbonamento BASE:
39 €/anno + IVAAbbonamento PLUS:
59 €/anno + IVA
I dati dei clienti con rapporto continuativo vanno registrati entro 30 gg. dal termine della prestazione professionale e non dalla identificazione.
Autore: De Angelis Luciano Fonte: Italia Oggi del 28/10/2008 pag. 40Recensione di Roberto Castegnaro
Commento alle linee guida sull'Antiriciclaggio elaborate dal CN dei commercialisti.
Autore: Ferrajoli Luigi Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 309 del 08/11/2008 pag. 29Recensione di Roberto Castegnaro
I controlli antiriciclaggio non implicano la verifica della provenienza del denaro. Circ. Mineconomia del 17.12.2008.
Autore: Vedi Annotazioni Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 354 del 23/12/2008 pag. 39Recensione di Roberto Castegnaro
Il notaio deve identificare la fiduciaria cliente sia il fiduciante.
Autore: Negri Giovanni Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 106 del 18/04/2009 pag. 29Recensione di Roberto Castegnaro
Commento allo schema di decreto correttivo alle norme antiriciclaggio.
Autore: Vedi Annotazioni Fonte: Il Sole 24 Ore del 03/06/2009 pag. 32Recensione di Roberto Castegnaro
Scudo fiscale e problematiche antiriciclaggio.
Autore: Piazza Marco Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 251 del 12/09/2009 pag. 25Recensione di Roberto Castegnaro
Le novità del D.Lgs. correttivo emananto dal consiglio dei ministri del 18 settembre.
Autore: Non definito Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 258 del 19/09/2009 pag. 29Recensione di Roberto Castegnaro
Le novità del D.Lgs. 151/09 che modifica il D.Lgs. 231/07
Autore: Autori Vari Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 305 del 05/11/2009Recensione di Roberto Castegnaro
Inserto fiscale del lunedì con una serie di articoli di seguito riepilogati.
Autore: Autori Vari Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 337 del 07/12/2009Recensione di Roberto Castegnaro
Il CNDCEC ha aggiornato le linee guida alle novità del D.Lgs. 151/09.
Autore: Vedi Annotazioni Fonte: Informatore Pirola nr. 18 del 03/05/2010 pag. 49Recensione di Roberto Castegnaro