La norma di riferimento è il D.Lgs. n. 231/2007, la disciplina ha subito importanti innovazioni con il D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90 in GU n. 140 del 19 giugno 2017 attuativo della direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività' criminose e di finanziamento del terrorismo.
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Commento allo schema di decreto correttivo alle norme antiriciclaggio.
Autore: Vedi Annotazioni Fonte: Il Sole 24 Ore del 03/06/2009 pag. 32Recensione di Roberto Castegnaro
Il notaio deve identificare la fiduciaria cliente sia il fiduciante.
Autore: Negri Giovanni Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 106 del 18/04/2009 pag. 29Recensione di Roberto Castegnaro
I controlli antiriciclaggio non implicano la verifica della provenienza del denaro. Circ. Mineconomia del 17.12.2008.
Autore: Vedi Annotazioni Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 354 del 23/12/2008 pag. 39Recensione di Roberto Castegnaro
Commento alle linee guida sull'Antiriciclaggio elaborate dal CN dei commercialisti.
Autore: Ferrajoli Luigi Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 309 del 08/11/2008 pag. 29Recensione di Roberto Castegnaro
I dati dei clienti con rapporto continuativo vanno registrati entro 30 gg. dal termine della prestazione professionale e non dalla identificazione.
Autore: De Angelis Luciano Fonte: Italia Oggi del 28/10/2008 pag. 40Recensione di Roberto Castegnaro
Documento approvato dal CNDCEC e sottoposto a pubblica consultazione.
Fonte: Internet del 13/09/2008Recensione di Roberto Castegnaro
Assegni e contanti si cambia di nuovo pagamenti per cassa e asegni trasferibili ammessi fino a 12.500 euro con decorrenza dal 25.6.2008.
Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 178 del 29/06/2008 pag. 21Recensione di Roberto Castegnaro
Riepilogo degli obblighi antiriciclaggio per i professionisti.
Autore: Vedi Annotazioni Fonte: Il Fisco nr. 14 del 07/04/2008 pag. 2536Recensione di Roberto Castegnaro
Solo formale il controllo delle banche sugli assegni "liberi" che dal 30.4 scontano il bollo di 1,5 euro.
Autore: Criscione Antonio Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 79 del 20/03/2008 pag. 33Recensione di Roberto Castegnaro
Le regole che obbligano ad emettere assegni non trasferibili dal 30.4 valgono anche per i vecchi assegni in circolazione che dovranno essere integrati con la relativa clausola.
Autore: Vedi Annotazioni Fonte: Il Sole 24 Ore nr. 78 del 19/03/2008 pag. 33Recensione di Roberto Castegnaro